На какую сумму можно дарить чиновникам подарки

Должен ли я платить налог на подарки, когда кто-то дает мне деньги?

Обновлено за налоговый год 2019

Сюрприз - мама и папа дали тебе хороший чек! Может быть, этого достаточно для обеда, или, может быть, это скорее «раннее наследство».

В любом случае, вам нужно беспокоиться об уплате налога на подарок?

Сколько стоит годовой налог на подарки на 2019 год?

Во-первых, подарок должен быть весьма существенным, прежде чем IRS заметит.

В 2019 году подарок в размере 15 000 долларов или меньше в течение календарного года даже не считается.

Если пара делает подарок от совместной собственности, IRS считает, что подарок дается половина от каждого. Мама и папа могут дать 30 000 долларов без забот.

Пара также может сделать дополнительный подарок в размере до 15 000 долларов США каждому зятю или невестке.

Эффективный годовой лимит от одной пары к другой паре, следовательно, составляет 60 000 долларов США (15 000 долларов США X 4 = 60 000 долларов США). Разделение этих подарков - эффективный способ избежать уплаты налога на подарки.

перейти к подарочному налоговому калькулятору

Подарки, которые не считаются

Некоторые денежные переводы никогда не считаются подарками, независимо от суммы.

Для целей подарочного налога, это не подарок, если:

• Выдается мужу или жене, являющейся гражданином США. Особые правила применяются к супругам, которые не являются гражданами США.
• Выплачивается непосредственно в учебное или медицинское учреждение за чьи-либо медицинские счета или расходы на обучение. (Для этого исключения необязательно быть ребенком или даже родственником.)

Налог на дарение не является проблемой для большинства людей

Лицо, которое делает подарок, подает налоговую декларацию, если необходимо, и платит налог.

Если кто-то дает вам сумму, превышающую сумму годового подарочного налога (15 000 долларов США в 2019 году), даритель должен подать налоговую декларацию о подарке. Это по-прежнему не означает, что они должны налог на подарки.

Например, скажем, кто-то дает вам 20 000 долларов в год, и вы, и дающий - оба одиноки. Дающий должен подать налоговую декларацию с подарком, показывающую лишний подарок в размере 5000 долларов США (от 20 000 до 15 000 долларов США = 5000 долларов США).

Каждый год сумма, которую человек дает другим людям за годовое исключение, накапливается до тех пор, пока не достигнет пожизненного подарочного исключения.

По состоянию на 2019 год налогоплательщик не платит налог на дарение, пока он не отдал более 11,4 млн долларов в течение жизни (5,49 млн долларов в 2017 году).

Должен ли получатель подарка платить налог на подарок?

Если донор не платит налог, IRS может забрать его у вас.

Тем не менее, большинство доноров, которые могут позволить себе делать подарки, достаточно большие, чтобы облагаться налогами на подарки, могут также позволить платить налог на подарки.

Калькулятор подарочного налога

Оцените сумму налогов на подарки за 2019 год с помощью калькулятора налоговых подарков TaxAct.

Шаг 1: выберите налоговый год
Шаг 2: выберите статус подачи
Шаг 3: введите подарки, подаренные до выбранного налогового года
Шаг 4: введите подарки, подаренные в течение выбранного налогового года

Больше исследовать:

,

подарков и освобождений от налога на наследство

Создание подарка для вашей семьи и друзей, пока вы живы, может быть хорошим способом снизить стоимость вашего имущества для целей налога на наследство и немедленно принести пользу вашим близким. Но имущественное и налоговое планирование является сложной областью. Таким образом, получение профессионального совета поможет вам избежать нескольких больших ловушек при изготовлении подарка.

Сколько я могу дать своему супругу или гражданскому партнеру без уплаты налогов?

?

Будьте осторожны

Безналичный подарок, который вы делаете при жизни, например акции или имущество, может привести к тому, что вы или получатель подарка должны будете заплатить налог на прирост капитала.

Прежде чем сделать этот подарок, получите профессиональную консультацию, которая поможет вам и получателю максимально использовать ваш подарок.

Супружеским парам и гражданским партнерам разрешается передавать свое имущество своему супругу без уплаты налогов после их смерти.

Другими словами, выживший супруг может унаследовать все имущество без уплаты налога на наследство (IHT).

Они также могут передать свое неиспользованное безналоговое пособие выжившему супругу или гражданскому партнеру.

Например, если муж умирает и оставляет все свое имущество своей жене, она может взять его пособие в размере 325 000 фунтов стерлингов и добавить его к своему собственному безналоговому пособию.Однако, если имущество мужа составляет 300 000 фунтов стерлингов, и он все это оставил своему брату, жена будет иметь право только на оставшиеся 25 000 фунтов стерлингов.

Подарки не состоящему в браке партнеру могут облагаться налогом на наследство.

Сколько я могу дать своим детям и семье беспошлинно?

Что и сколько вы хотите дать своим детям или другим членам вашей семьи, полностью зависит от вас.

Но, чтобы гарантировать, что это не облагается налогом, важно спланировать, когда сделать этот подарок.

Проще говоря, пока вы живете более семи лет с момента, когда вы делаете этот подарок, ваши дети или семья не должны будут платить налог на наследство (IHT) на ваш подарок, когда вы умрете.

Однако любой доход, полученный от этого подарка, может иметь налоговые последствия для бенефициара, например, налог на прирост капитала.

Но если вы, к сожалению, не прожили более семи лет после того, как сделали подарок, возможно, им придется заплатить налог на наследство.

Когда подарок впервые сделан, он называется «Потенциально освобожденный перевод», поскольку, если вы прожите еще семь лет, IHT не будет причитаться.Если вы умрете в течение семи лет, это называется платным переводом.

Это означает, что если вы думаете о том, чтобы отдать деньги или активы своей семье и друзьям в целях снижения налога на наследство, очень важно, чтобы вы сделали запись:

• что вы дали
• кому ты это дал
• , когда вы дали ему
• сколько стоит.

Это упростит исполнителю вашего имущества во время проверки, какие части вашего имущества облагаются налогом.

Дарение на благотворительность по вашей воле

Чтобы побудить большее количество людей оставлять деньги на благотворительность, любые денежные или физические активы, которые вы оставляете в соответствующем благотворительном органе, либо в течение вашей жизни, либо по вашей воле, будут освобождены от налога на наследство (IHT).

Это также может снизить скорость, с которой IHT является обязательным с текущей ставки от 40% до 36%. Эта пониженная ставка будет применяться только в том случае, если стоимость подаренной благотворительности составляла не менее 10% «чистой собственности» на дату смерти.Потенциально экономит тысячи фунтов.

Как правило, чистое имущество определяется как стоимость, оставшаяся после вычета любых исключений (включая доступную резидентную полосу с нулевой ставкой) и любых других доступных льгот.

Это может быть довольно сложной областью, и вы можете обратиться за профессиональным советом, чтобы убедиться, что любой подарок, который вы делаете, будет соответствовать требованиям.

Сколько стоит годовой «подарок»?

Пока вы живы, у вас есть 3000 фунтов стерлингов в год.Это известно как ваше ежегодное освобождение.

Это означает, что вы можете отдать активы или денежные средства на общую сумму до 3000 фунтов стерлингов в налоговом году, не добавляя их к стоимости вашего имущества для целей налога на наследство (IHT).

Любая часть ежегодного освобождения, которая не используется в налоговом году, может быть перенесена на следующий налоговый год. Он может быть использован только в следующем налоговом году и не может быть перенесен дальше.

Некоторые подарки не засчитываются в это ежегодное освобождение.Таким образом, налог на наследство не взимается с них.

Подарки стоимостью более 3000 фунтов стерлингов в любом налоговом году могут облагаться налогом на наследство.

Что еще я могу дать без налога?

Подарки на сумму менее 250 фунтов стерлингов

Вы можете подарить столько подарков до 250 фунтов, сколько пожелаете. Хотя не для тех, кто уже получил в подарок все ваши ежегодные льготы в размере 3000 фунтов стерлингов. Ни один из этих подарков не облагается налогом на наследство.

Свадебные подарки

В этом случае, если подарок должен быть в силе для целей налога на наследство, он должен быть сделан до, а не после свадьбы и свадьбы,
, и это должно быть:

• дается ребенку и стоит 5000 фунтов стерлингов или меньше,
• дается внуку или правнуку и стоит 2500 фунтов стерлингов или меньше, или
• предоставляется другому родственнику или другу и стоит 1000 фунтов стерлингов или меньше.

Подарки, чтобы помочь с стоимостью жизни

Подарки, которые могут помочь оплатить расходы на проживание бывшего супруга, престарелого иждивенца или ребенка в возрасте до 18 лет или получающего полный рабочий день, могут быть освобождены.

Подарки от вашего излишка дохода

Если у вас достаточно дохода для поддержания вашего обычного уровня жизни, вы можете делать подарки из своего избыточного дохода. Например, регулярные выплаты на сберегательный счет вашего ребенка или выплата страхового взноса за вашего супруга или гражданского партнера.

Чтобы использовать это исключение, очень важно, чтобы вы вели очень хорошие записи этих подарков.

В противном случае налог на наследство может взиматься с этих подарков после вашей смерти.

Правила для этого исключения сложны - например, эти подарки должны быть регулярными, поэтому вы должны быть привержены тому, чтобы не отставать от изготовления этих подарков.

Лучше всего сначала поговорить с юрисконсультом или консультантом по налогу на недвижимость, если вы хотите использовать это исключение.

Бабушка и дедушка также могут использовать его для оплаты школьных сборов своих внуков.

• Благотворительные подарки: если вы делаете подарок благотворительному, музейному, университетскому или общественному любительскому спортивному клубу, это не облагается налогом.

• Подарки для политических партий: при определенных условиях вы можете подарить безналоговый подарок для политической партии.

Вы можете получить больше информации о подарках, которые освобождены от налога на наследство на GOV.UK.

Что такое «потенциально освобожденный перевод»?

«Потенциально освобожденный трансферт» (PET) позволяет человеку делать подарки неограниченной стоимости, которые станут освобожденными от налога на наследство (IHT), если он выживет в течение семи лет.

Если вы не доживете до семи лет, подарок становится оплачиваемым вознаграждением и добавляется к стоимости вашего имущества для IHT. Если объединенное значение больше, чем порог IHT, может возникнуть необходимость в IHT.

Любая передача в течение срока службы, которая является «Потенциально освобожденной», должна соответствовать определенным условиям с некоторыми исключениями. Передача - это подарок, сделанный физическим лицом другому лицу или указанному трасту. Это означает, например, что подарок не может быть сделан от корпорации или компании.

Например, если дан подарок в размере 400 000 фунтов стерлингов:

1. Вначале для подарка будет израсходован наличный NRB в размере 325 000 фунтов стерлингов (самые старые подарки назначаются первыми).
2. Остальные 75 000 фунтов стерлингов после смерти подлежат IHT (в дополнение к IHT на имущество).
3. Если оставшиеся 75 000 фунтов стерлингов были предоставлены за три года до смерти, может потребоваться облегчение конусности.
4. Например, если весь подарок был сделан за три-четыре года до смерти, налог на сумму 75 000 фунтов стерлингов составит 32%.
5. Так что IHT из-за ПЭТ составит £ 24 000.

Подарки, в которых вы по-прежнему заинтересованы, независимо от того, когда вы их подарили, не считаются ПЭТ.

Например, если вы продолжите жить бесплатно в доме, который вы дали ребенку более 10 лет назад, дом все равно будет считаться частью вашего имущества и, следовательно, подлежит IHT. Это известно как подарок с оговоркой выгоды.

Посетите GOV.UK для получения дополнительной информации о домашних животных.

Конус Рельеф

Если взимается налог на наследство (IHT), он взимается в размере 40% с подарков, полученных за три года до вашей смерти.Подарки, сделанные за три-семь лет до вашей смерти, облагаются налогом по скользящей шкале, известной как «облегчение конусности».

Годы дара и смерти	Уплаченный налог
Менее 3	40%
от 3 до 4	32%
4 до 5	24%
5 до 6	16%
6 до 7	8%
7 или более	0%

В приведенной выше таблице показано снижение налога на IHT, который в противном случае подлежал бы уплате при переводе.

Рельефная конусность не уменьшает стоимость переданного подарка; это только уменьшает налог, подлежащий уплате.

Прежде чем сделать этот подарок, получите профессиональный совет, который поможет вам и получателю максимально использовать ваш подарок.

Есть ли льготы по налогу на наследство?

Определенные активы получают освобождение от налога на наследство (IHT). Это означает, что произошла передача чего-то ценного, но налог не взимается с полной стоимости. Вы обычно должны требовать для этого, и это должно соответствовать ряду условий.

• Бизнес
  В зависимости от того, как вы владеете бизнесом и какой это тип бизнеса, вы можете получить 50% или 100% налоговую скидку с некоторых активов бизнеса. Они могли быть переданы в то время, когда владелец был жив или как часть завещания, но должны были владеть не менее двух лет, прежде чем они умерли.

• Сельскохозяйственное имущество Вы можете передать ферму без налога на наследство, если она соответствует определенным условиям.Но некоторые сельскохозяйственные активы не освобождаются от уплаты налогов, например, сельскохозяйственные машины.

• Лесная собственность Вы можете получить рельеф для выращивания древесины, но это относится только к древесине, а не к самой земле. Он применяется к смерти и откладывает налог, подлежащий уплате до тех пор, пока древесина не будет продана. Однако лесные угодья, используемые в коммерческих целях, могут получить до 100% деловой выгоды, что предпочтительнее отсрочки. Теоретически, налог на наследство может быть отложен до тех пор, пока деревья не будут вырублены и проданы, при условии, что лесной участок находится в собственности в течение пяти лет.

• Активы наследия Если у вас есть здание, земля или объекты национального научного, исторического или художественного значения, вы можете потребовать освобождения от налога на наследство. Вообще говоря, это относится только к величественному дому, земле выдающейся природной красоты или знаменитым произведениям искусства.
  Однако есть определенные условия, которые должны быть выполнены, чтобы получить это облегчение.

• Некоторые подарки в зависимости от стоимости и когда это было дано.

Деньги, активы или имущество, переданные в доверительное управление, не всегда освобождаются от налога на наследство.

Это зависит от типа доверия, которое вы выбираете для хранения актива.

Подробнее в разделе Использование траста для снижения налога на наследство.

Где получить консультацию по имущественному и налоговому планированию

Когда вы выражаете свою волю, всегда полезно планировать свое состояние и то, что должно произойти с ним, когда вы умрете.

Создание подарков и переводов в течение жизни - один из способов планирования вашего имущества. Это хороший способ снизить налог на наследство.

Но закон в этой области довольно сложный.

То же самое относится и к доверию вашей семьи к наследованию после смерти.

Лучше всего проконсультироваться с экспертом по планированию недвижимости, таким как адвокат или независимый финансовый консультант.

Для поиска консультанта по недвижимости и налоговому планированию в вашем регионе используйте:

Выберите «Планирование налога на наследство», чтобы уточнить результаты поиска для экспертов по налогу на наследство.

Читать Выбор финансового консультанта для получения дополнительной информации о том, как выбрать подходящего консультанта.

,

---

Смотрите также

• 
  Что подарить маме на свой день рождения
• 
  Что подарить маме на юбилей 60 лет оригинальное от дочери
• 
  Что подарить мальчику на 1 месяц от рождения
• 
  Что подарить молодой семье
• 
  Что можно подарить лучшему другу
• 
  Что подарить девушке на 5 лет отношений
• 
  Какой подарить подарок девочке на день рождения 4 года
• 
  Что подарить племяннику на 18 лет
• 
  Что подарить бывшей девушке на день рождения
• 
  Какие подарки любят мужчины
• 
  Что подарить интернет подруге

• © 2012-2020, Chto-podarim.ru.

• Содержание
• Карта сайта
• Реламодателям